Блок 1. Соотношение «отката» и взятки

• Уголовная квалификация «отката» должностному лицу компании или госучреждения как взятки. Уголовный кодекс и Пленум ВСУ о судебной практике по делам о взяточничестве. Составы преступлений «дача взятки» и «получение взятки». Меры уголовной отвестсвенности как за дачу взятки, так и за взятие взятки.
• Какие блага могут быть выражены в откате, квалифицированном как взятке?
• Минимальные суммы «отката», которые не считаются взяткой.
• Лица, которые считаются должностными лицами юридического лица? Административно-хозяйтсвенные и организационно-разпорядительские полномочия. Грозит ли ответственность лицу дающему взятку не должностному лицу?  
• Когда наступает ответственность: при даче взятки или после исполнения обязательств по взятк?
• Как может  «просочиться» информация о взятке в правоохранительные органы? Контрольные взятки, организованные ОБЭП. Соучастие в даче взятки или схемы с посредником.
• Страхование рисков взяткодателя через заявления о вымагании взякти.

Блок 2. Искусство передачи и легализации «откатных» взяток или как не попасться?

• Передача «забытых» или «замаскированных» денежных знакнов: конверты, файлы, книги, горшки цветов, подарочный алкоголь и т.д.
• Передача денег на природе.
• Бонусные программы для сотрудника – откат или не откат?
• Использование посредников. Перечисление на банковксие счета родствеников или афилированных фирм.
• Соотношение взятка или подарок.
• Отражение взяток в бухучете иностранных компаний.
• Легализация взятки через пересчиление за фиктивные услуги на СПД либо аффилированную фирму.
• Использование фиктивных договоров купли-продажи ценных активов.
• Беспроцентные займы, торговля в расрочку и иные блага афилированным структурам.
• Нематериальные блага в качестве «отката».
• Схемы вывода отката из украинской юрисдикции и его легализация через дивидендные схемы, построенные через оншорные и офшорные юрисдикции.
• Особенности откатов в тендерных закупках госучреждений и госпредприятий.
  

Блок 3. Схемы построения легальных систематических «откатных» схем через трансфертное ценообразование

• Схема завышения цены поставки через «откатную» дельту.
• Схема включения «откатной» дельты в сумму торговой скидки.
• Построение схемы по взаимоотношениям «менеджер по закупкам – собственник поставщика».
• Построение схемы по взаимоотношениям «менеджер по закупкам – менеджер поставщика».
• Использование транзитных фирм для аккумулирования «откатной» дельты, заключение договоров поставки и выставление счетов-фактур. Какие наименования выбирать для транзитных фирм?
  

Блок 4. Практика обналичивания средств для выплаты отката

• Возможно ли легально выплатить бонусы – откаты и какие налоги тогда заплатить?
• Сторонние конверторы. Фиктивные услуги и работы на аффилированных лиц.
• Закупка малоценных товаров и сельхозпродукции.
• Кредитно-депозитная схема. Имущественное поручительство.
• Зарплатные проекты.
• Благотворительность.
• Вексельные схемы.
• Страховые схемы.
• Офшорные схемы.

Блок 5. Ролевая игра "Откатинг"

Время проведения корпоративного мастер-класса

• 4 часов без учета перерывов